Pagar o mercado com o cartão da empresa, receber de cliente no Pix pessoal, cobrir a conta da empresa com o próprio salário. Parece prático, mas misturar o dinheiro da empresa com o pessoal é uma das causas mais comuns de "vendo bem e não sei para onde vai o dinheiro".
Por que separar PJ e PF
- Você passa a saber se a empresa dá lucro. Com tudo misturado, não há como saber quanto a empresa realmente gera.
- O preço fica certo. Se o seu salário não aparece como custo, o preço é calculado baixo demais.
- Menos risco. O Código Civil (art. 50) prevê que, em caso de confusão patrimonial entre sócio e empresa, a Justiça pode estender dívidas da empresa aos bens pessoais dos sócios.
- Crédito e organização. Bancos e parceiros olham a movimentação da conta da empresa. Faturamento passando pela conta pessoal não aparece.
Os 5 passos
1. Tenha uma conta só da empresa
Abra uma conta PJ, no CNPJ da empresa, e faça todos os recebimentos de clientes e pagamentos da empresa por ela. Para o MEI, a conta PJ não é obrigatória por lei, mas é o jeito mais simples de separar. Muitos bancos digitais têm contas PJ sem tarifa mensal.
2. Defina um pró-labore fixo
Em vez de tirar dinheiro "quando precisa", defina um valor mensal que o caixa da empresa consiga pagar e transfira sempre no mesmo dia para a sua conta pessoal. É o seu salário. Entenda a diferença em pró-labore não é lucro.
3. Cartão da empresa só para a empresa
Gasto pessoal no cartão da empresa some no meio das despesas e distorce os números. Se aconteceu, registre como retirada do sócio, não como despesa da empresa.
4. Combine o que fazer quando misturar
Vai acontecer. O importante é registrar:
- Empresa pagou algo pessoal: lance como retirada (adiantamento de pró-labore ou de lucro).
- Você colocou dinheiro pessoal na empresa: lance como aporte do sócio ou empréstimo do sócio, para ser devolvido depois.
5. Rotina de 15 minutos por semana
Toda semana, abra o extrato da conta PJ e confira: tem algo pessoal ali? Entrou algum pagamento de cliente na conta pessoal? Corrija e lance no seu fluxo de caixa.
E o lucro, quando posso tirar?
Depois de pagar todas as contas, inclusive o pró-labore, e de apurar o resultado do período. O lucro distribuído aos sócios tem regras próprias de registro e tributação, por isso a distribuição deve ser feita com base no resultado apurado, e não no saldo da conta.
Sinais de que você ainda está misturando
- Você não sabe dizer quanto a empresa lucrou no mês passado.
- O saldo da conta da empresa vive no zero, mas "as vendas estão boas".
- Você paga contas da empresa com o cartão pessoal "porque é mais fácil".
- Seu contador pede explicações sobre movimentações todo mês.
Perguntas frequentes
- MEI precisa ter conta PJ?
- A lei não obriga o MEI a ter conta PJ, mas ter uma conta separada é a forma mais simples de não misturar o dinheiro do negócio com o pessoal e de comprovar o faturamento.
- Posso receber dos clientes no meu Pix pessoal?
- Não é recomendado. O faturamento fica misturado com o seu dinheiro pessoal, você perde o controle do que a empresa vendeu e fica mais difícil comprovar a receita da empresa.
- O que é confusão patrimonial?
- É quando o patrimônio da empresa e o dos sócios se misturam, por exemplo, com a empresa pagando despesas pessoais com frequência. O art. 50 do Código Civil permite que, nesses casos, a Justiça estenda dívidas da empresa aos bens pessoais dos sócios.
- Usei o dinheiro da empresa para uma conta pessoal. E agora?
- Registre o valor como retirada do sócio (adiantamento de pró-labore ou de lucro) e, se for o caso, desconte do próximo pró-labore. O importante é não lançar como despesa da empresa.
Seu caixa aguenta o que vem pela frente?
Faça o diagnóstico gratuito do Departamento Financeiro: são 9 perguntas, menos de 2 minutos, e você descobre por onde começar.
Fazer o diagnóstico gratuito →